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Jahresrechnung 2022
Bilanz per 31.12.
| Aktiven | 2022 | 2021 |
| CHF | CHF | |
| Flüssige Mittel | 2'309'007 | 2'243'193 |
| Forderungen (aus Lieferungen und Leistungen) | 494'032 | 503'799 |
| Gegenüber Dritten | 526'032 | 535'799 |
| Wertberichtigung Forderungen | -32'000 | -32'000 |
| Übrige kurzfristige Forderungen | 149'095 | 72'314 |
| Vorräte | 1 | 1 |
| Aktive Rechnungsabgrenzungen | 37'541 | 31'225 |
| Umlaufvermögen | 2'989'676 | 2'850'532 |
| Finanzanlagen | 33'757 | 33'757 |
| Mobile Sachanlagen | 389'999 | 470'402 |
| Feste Einrichtungen (Mieterausbau) | 258'600 | 323'300 |
| Mobiliar und Einrichtungen | 74'008 | 98'400 |
| Büromaschinen und EDV | 20'914 | 4'702 |
| Fahrzeuge | 36'476 | 44'000 |
| Anlagevermögen | 423'756 | 504'159 |
| Total Aktiven | 3'413'432 | 3'354'691 |
| Passiven | 2022 | 2021 |
| CHF | CHF | |
| Verbindlichkeiten (aus Lieferungen und Leistungen) | 41'726 | 168'570 |
| Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten | 1'229'492 | 839'667 |
| Gegenüber Dritten | 152'971 | 124'825 |
| Gegenüber Aktionären | 1'076'521 | 714'843 |
| Passive Rechnungsabgrenzungen | 96'672 | 48'678 |
| Kurzfristige Rückstellungen | 123'000 | 371'000 |
| Rückstellung Ferien | 38'000 | 110'000 |
| Rückstellung Überstunden | 85'000 | 91'000 |
| Rückstellung Diverse | 0 | 170'000 |
| Kurzfristiges Fremdkapital | 1'490'891 | 1'427'915 |
| Langfristige Rückstellungen | 50'000 | 50'000 |
| Rückstellungen Rückbau Mieterausbau | 50'000 | 50'000 |
| Langfristiges Fremdkapital | 50'000 | 50'000 |
| Fremdkapital | 1'540'891 | 1'477'915 |
| Aktienkapital | 740'000 | 740'000 |
| Gesetzliche Gewinnreserven | 148'000 | 148'000 |
| Freiwillige Gewinnreserven | 600'000 | 600'000 |
| Bilanzgewinn | 394'541 | 388'776 |
| Gewinnvortrag | 388'776 | 285'762 |
| Jahresergebnis | 5'765 | 103'013 |
| Eigene Aktien | -10'000 | 0 |
| Eigenkapital | 1'872'541 | 1'876'776 |
| Total Passiven | 3'413'432 | 3'354'691 |
Erfolgsrechnung
| 2022 | 2021 | |
| CHF | CHF | |
| Betrieblicher Ertrag aus Leistungen | 5'277'800 | 5'402'739 |
| Ertrag aus Pflege, Betreuung und Hauswirtschaft | 5'199'198 | 5'308'147 |
| Ertrag aus Leistungen für andere Organisationen | 4'178 | 3'655 |
| Ertrag aus Material, Vermietung, Mahlzeiten | 15'728 | 80'515 |
| Übriger Ertrag | 58'696 | 10'422 |
| Beiträge der öffentlichen Hand | 4'361'644 | 4'917'332 |
| Spenden und Legate | 7'591 | 9'402 |
| Betriebsertrag | 9'647'035 | 10'329'473 |
| Personalaufwand | 8'033'420 | 8'488'519 |
| Lohnaufwand | 6'633'885 | 6'919'416 |
| Sozialversicherungsaufwand | 1'132'583 | 1'200'148 |
| Übriger Personalaufwand | 266'952 | 368'955 |
| Bruttoergebnis nach Personalaufwand | 1'613'615 | 1'840'954 |
| Betriebsaufwand | 1'632'806 | 1'777'346 |
| Medizinischer Bedarf | 76'573 | 168'249 |
| Mahlzeitendienst | 0 | 56'821 |
| Leistungen Dritter | 502'364 | 495'347 |
| Raumaufwand | 301'085 | 296'882 |
| Unterhalt, Reparaturen, Ersatz | 46'119 | 51'559 |
| Fahrzeug- und Transportaufwand | 240'220 | 252'046 |
| Sachversicherungen, Abgaben, Gebühren, Bewilligungen | 17'817 | 16'304 |
| Verwaltungsaufwand | 322'907 | 306'160 |
| Sonstiger betrieblicher Aufwand | 8'199 | 17'987 |
| Abschreibungen auf mobile Sachanlagen | 117'523 | 115'992 |
| Betriebsergebnis | -19'191 | 63'608 |
| Finanzerfolg | -3'594 | -1'236 |
| Finanzertrag | 0 | 1 |
| Finanzaufwand | 3'594 | 1'237 |
| Ausserordentlicher Erfolg | 28'550 | 40'641 |
| Ausserordentlicher Ertrag | 28'550 | 40'641 |
| Jahresergebnis | 5'765 | 103'013 |
Anhang der Jahresrechnung 2022
| 1 | In der Jahresrechnung angewandte Grundsätze | ||
|
Gesetzliche Grundlage Im Geschäftsjahr 2022 wurden die Vorgaben des Handbuchs zum Rechnungswesen für Spitex-Organisationen 2020 umgesetzt. Dies führt zu Änderungen der Darstellung der Jahresrechnung in den Bereichen Finanzanlagen, Rückstellungen in der Bilanz und diversen Positionen in der Betriebsrechnung. Um die Vergleichbarkeit mit den Vorjahreszahlen sicherzustellen, wurden die Umgliederungen auch in der Vergleichsperiode vorgenommen. Sachanlagen |
|||
| Anlagekosten | Satz | Nutzungsdauer | |
| Mobiliar und Einrichtungen | 12.5% | 8 Jahre | |
| Büromaschinen und EDV | 33.3% | 3 Jahre | |
| Fahrzeuge | 20.0% | 5 Jahre | |
| Feste Einrichtungen | 10.0% | 10 Jahre | |
| 2022 | 2021 | ||
| CHF | CHF | ||
| 2 | Ertrag aus Pflege, Betreuung und Hauswirtschaft | 5'199'198 | 5'308'147 |
| Abklärung, Beratung und Koordination | 466'339 | 406'076 | |
| Behandlungspflege | 1'832'363 | 1'849'607 | |
| Grundpflege | 1'676'265 | 1'683'016 | |
| Patientenbeteiligung | 692'466 | 694'081 | |
| Hauswirtschaft | 81'484 | 108'204 | |
| Dienstleistungen im Auftrag des Klienten | 19'919 | 14'451 | |
| SPC Palliative Care | 121'220 | 201'700 | |
| Externe Psychiatrieleistungen | 310'385 | 354'747 | |
| Betreibungsaufwand und Debitorenverluste | -1'242 | -3'735 | |
| 3 | Ausserordentlicher Erfolg | 28'550 | 40'641 |
| Auflösung Rückstellungen aus Vorjahren | 23'050 | 31'735 | |
| Versicherungsentschädigung | 0 | 3'407 | |
| Übernahme Kosten Weiterbildung durch Kanton | 5'500 | 5'500 | |
| 4 | Aktiven zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten | 33'757 | 33'757 |
| Mietkaution | 33'757 | 33'757 | |
| 5 | Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt | 97 | 102 |
| 6 | Eigene Aktien | 10 | 0 |
| Anzahl eigene Aktien am 1.1. | 0 | 0 | |
| Käufe | 10 | 0 | |
| Anzahl erworbene eigene Aktien am 31.12. | 10 | 0 | |
| Bezahlter Kaufpreis CHF | 10'000 | 0 | |
|
Mit dem Rücktritt der Gemeinde Brunegg aus dem Leistungsvertrag mit der Spitex Region Brugg AG wurden die 10 Aktien der Gemeinde Brunegg am 31.12.2022 zurückgekauft. |
|||
| 7 | Restbetrag der nicht bilanzierten Verbindlichkeiten aus kaufvertragsähnlichen Leasinggeschäften | 860'395 | 1'110'043 |
| Mietvertrag Windisch (feste Vertragsdauer bis 31.08.2027) | 724'315 | 944'803 | |
| Mietvertrag Rüfenach (feste Vertragsdauer bis 31.08.2027) | 136'080 | 165'240 | |
| 8 | Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinns | ||
| Vortrag am 1.1. | 388'776 | 285'762 | |
| Jahresgewinn | 5'765 | 103'013 | |
| Bilanzgewinn am 31.12. | 394'541 | 388'776 | |
| Dividende | 0 | 0 | |
| Einlage in die allgemeine gesetzliche Gewinnreserve | 1'000 | 0 | |
| Einlage in die freiwillige Gewinnreserven | 0 | 0 | |
| Vortrag auf neue Rechnung | 393'541 | 388'776 | |
Jahresrechnung 2021
Bilanz per 31.12.2021
| Aktiven | 2021 | 2020 |
| CHF | CHF | |
| Flüssige Mittel | 2'242'124 | 1'733'226 |
| Forderungen (aus Lieferungen und Leistungen) | 503'799 | 2'024'476 |
| Gegenüber Dritten | 535'799 | 650'226 |
| Gegenüber Aktionären | 0 | 1'406'250 |
| Delkredere | -32'000 | -32'000 |
| Übrige kurzfristige Forderungen | 107'140 | 81'248 |
| Vorräte | 1 | 1 |
| Aktive Rechnungsabgrenzungen | 31'225 | 22'520 |
| Umlaufvermögen | 2'884'289 | 3'861'471 |
| Mobile Sachanlagen | 470'402 | 572'300 |
| Mobiliar und Einrichtungen | 98'400 | 123'200 |
| Büromaschinen und EDV | 4'702 | 8'800 |
| Fahrzeuge | 44'000 | 52'300 |
| Feste Einrichtungen (Mieterausbau) | 323'300 | 388'000 |
| Anlagevermögen | 470'402 | 572'300 |
| Total Aktiven | 3'354'691 | 4'433'771 |
| Passiven | 2021 | 2020 |
| CHF | CHF | |
| Verbindlichkeiten (aus Lieferungen und Leistungen) | 168'570 | 241'967 |
| Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten | 839'667 | 1'950'830 |
| Gegenüber Dritten | 124'825 | 9'539 |
| Gegenüber Aktionären | 714'843 | 1'941'291 |
| Passive Rechnungsabgrenzungen | 48'678 | 49'143 |
| Kurzfristiges Fremdkapital | 1'056'915 | 2'241'940 |
| Rückstellungen | 421'000 | 418'069 |
| Rückstellung Ferien | 110'000 | 184'000 |
| Rückstellung Überzeit | 91'000 | 107'000 |
| Rückstellung Rückbau Mieterausbau | 50'000 | 50'000 |
| Rückstellung Diverse | 170'000 | 77'069 |
| Langfristiges Fremdkapital | 421'000 | 418'069 |
| Fremdkapital | 1'477'915 | 2'660'009 |
| Aktienkapital | 740'000 | 740'000 |
| Gesetzliche Gewinnreserven | 148'000 | 148'000 |
| Freie Gewinnreserven | 600'000 | 600'000 |
| Bilanzgewinn | 388'776 | 285'762 |
| Gewinnvortrag | 285'762 | 215'442 |
| Jahresergebnis | 103'013 | 70'320 |
| Eigenkapital | 1'876'776 | 1'773'762 |
| Total Passiven | 3'354'691 | 4'433'771 |
Erfolgsrechnung
| 2021 | 2020 | |
| CHF | CHF | |
| Betrieblicher Ertrag aus Leistungen | 5'402'739 | 5'179'871 |
| Ertrag aus Pflege, Betreuung und Hauswirtschaft | 5'303'247 | 5'078'433 |
| Ertrag aus Leistungen für andere Organisationen | 3'655 | 11'948 |
| Ertrag aus Material, Vermietung, Mahlzeiten | 80'515 | 79'225 |
| Übriger Ertrag | 15'322 | 10'264 |
| Beiträge der öffentlichen Hand | 4'917'332 | 5'095'678 |
| Ertrag aus Spitexleistungen | 10'320'071 | 10'275'549 |
| Spenden und Legate | 9'402 | 10'381 |
| Betriebsertrag | 10'329'473 | 10'285'930 |
| Personalaufwand | -8'989'339 | -8'824'387 |
| Lohn Pflege, Betreuung und Hauswirtschaft | -6'053'151 | -6'157'015 |
| Lohn Leitung und Verwaltung | -866'265 | -760'014 |
| Sozialversicherungsaufwand | -1'200'148 | -1'202'195 |
| Honorare für Leistungen Dritter | -495'347 | -491'927 |
| Personalnebenaufwand | -374'428 | -213'236 |
| Bruttoergebnis nach Personalaufwand | 1'340'134 | 1'461'543 |
| Sachaufwand | -1'281'999 | -1'417'607 |
| Medizinischer Bedarf | -168'249 | -246'903 |
| Mahlzeitendienst | -56'881 | -53'138 |
| Raumaufwand | -296'882 | -320'675 |
| Unterhalt und Reparaturen | -51'559 | -53'060 |
| Fahrzeug- und Transportaufwand | -252'046 | -248'904 |
| Versicherungsprämien und Gebühren | -16'304 | -15'595 |
| Büro und Verwaltung | -306'160 | -339'496 |
| Übriger Sachaufwand | -17'987 | -12'316 |
| Abschreibungen auf Sachanlagen | -115'992 | -127'520 |
| Betriebsergebnis | 58'135 | 43'936 |
| Finanzerfolg | -1'236 | -2'582 |
| Finanzertrag | 1 | 3 |
| Finanzaufwand | -1'237 | -2'585 |
| Ausserordentlicher Erfolg | 46'114 | 28'966 |
| Ausserordentlicher Ertrag | 46'114 | 28'966 |
| Jahresergebnis | 103'013 | 70'320 |
Anhang der Jahresrechnung 2021
| 1 | Angewandte Grundsätze | ||
| 1.1 | Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Vorschriften des Schweizer Gesetzes, insbesondere der Artikel über die kaufmännische Buchführung und Rechnungslegung des Obligationenrechts (Art. 957 bis 962) erstellt. Die Empfehlungen des Spitex Verbandes Schweiz werden berücksichtigt. | ||
| 2 | Folgende Positionen werden zusätzlich erläutert | ||
| Anlagevermögen: Die vorgenommenen linearen Abschreibungen auf den Sachanlagen basieren auf der geschätzten Nutzungsdauer. Folgende Abschreibungssätze werden angewendet: | |||
| Mobiliar und Einrichtungen | 12.5% | 8 Jahre | |
| Büromaschinen und EDV | 33.3% | 3 Jahre | |
| Fahrzeuge | 20.0% | 5 Jahre | |
| Feste Einrichtungen | 10.0% | 10 Jahre | |
| 2021 | 2020 | ||
| CHF | CHF | ||
| 3 | Ertrag aus Pflege, Betreuung und Hauswirtschaft | 5'303'247 | 5'078'433 |
| Abklärung, Beratung und Koordination | 406'076 | 393'923 | |
| Behandlungspflege | 1'849'607 | 1'790'422 | |
| Grundpflege | 1'683'016 | 1'656'074 | |
| Patientenbeteiligung | 694'081 | 669'040 | |
| Hauswirtschaft | 108'204 | 103'877 | |
| Dienstleistungen im Auftrag des Klienten | 9'551 | 3'393 | |
| SPC Palliative Care | 201'700 | 203'319 | |
| Externe Psychiatrieleistungen | 354'747 | 261'343 | |
| Betreibungsaufwand und Debitorenverluste | -3'735 | -2'958 | |
| 4 | Aktiven zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten: Mietkaution | 33'757 | 33'756 |
| 5 | Ausserordentlicher Ertrag | 46'114 | 28'966 |
| Auflösung aus Vorjahren | 31'735 | 0 | |
| Departement GS Aarau, Bonus Ausbildungsverpflichtung | 5'473 | 2'973 | |
| Versicherungsentschädigung | 3'407 | 8'500 | |
| Diverse Posten (Auflösung Wertberichtigung, Abgrenzungen usw.) | 5'500 | 0 | |
| Verkauf von Ausbildungspunkten | 0 | 17'493 | |
| 6 | Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt | ||
| Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt | 87 | 85 | |
| 7 | Restbetrag der nicht bilanzierten Verbindlichkeiten aus kaufvertragsähnlichen Leasinggeschäften | 1'110'043 | 1'305'933 |
| Mietvertrag Windisch (feste Vertragsdauer bis 31.08.2027) | 944'803 | 1'111'533 | |
| Mietvertrag Rüfenach (feste Vertragsdauer bis 31.08.2027) | 165'240 | 194'400 | |
| 8 | Fortschreibung des Bilanzgewinnes | ||
| Bilanzgewinn am Anfang des Geschäftsjahres | 285'762 | 841'442 | |
| Gewinnverwendung gemäss Beschluss der Generalversammlung | |||
| - Zuweisung an die allgemeinen gesetzlichen Gewinnreserven | 0 | -126'000 | |
| - Zuweisung an die freien Gewinnreserven | 0 | -500'000 | |
| Jahresergebnis | 103'013 | 70'320 | |
| Bilanzgewinn am Ende des Geschäftsjahres | 388'776 | 285'762 | |
| Vortrag auf neue Rechnung | 388'776 | 285'762 |
Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinnes
|
|
2021 Antrag VR |
2020 Antrag VR |
| CHF | CHF | |
| Total Bilanzgewinn | 285'762 | 841'442 |
| Zuweisung an die allgemeinen gesetzlichen Gewinnreserven | 0 | -126'000 |
| Zuweisung an die freien Gewinnreserven | 0 | -500'000 |
| Jahresergebnis | 103'013 | 70'320 |
| Vortrag auf neue Rechnung | 388'776 | 285'762 |
Jahresrechnung 2020
Bilanz per 31.12.2020
| Aktiven | 2020 | 2019 |
| CHF | CHF | |
| Flüssige Mittel | 1'733'226 | 1'193'849 |
| Forderungen (aus Lieferungen und Leistungen) | 2'024'476 | 2'010'135 |
| Gegenüber Dritten | 650'226 | 635'885 |
| Gegenüber Aktionären | 1'406'250 | 1'406'250 |
| Delkredere | -32'000 | -32'000 |
| Übrige kurzfristige Forderungen | 81'248 | 37'391 |
| Vorräte | 1 | 1 |
| Aktive Rechnungsabgrenzungen | 22'520 | 44'944 |
| Umlaufvermögen | 3'861'471 | 3'286'320 |
| Mobile Sachanlagen | 572'300 | 654'904 |
| Mobiliar und Einrichtungen | 123'200 | 128'700 |
| Büromaschinen und EDV | 8'800 | 10'902 |
| Fahrzeuge | 52'300 | 63'700 |
| Feste Einrichtungen (Mieterausbau) | 388'000 | 451'602 |
| Anlagevermögen | 572'300 | 654'904 |
| Total Aktiven | 4'433'771 | 3'941'224 |
| Passiven | 2020 | 2019 |
| CHF | CHF | |
| Verbindlichkeiten (aus Lieferungen und Leistungen) | 241'967 | 262'247 |
| Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten | 1'950'830 | 1'638'237 |
| Gegenüber Dritten | 9'539 | 68'374 |
| Gegenüber Aktionären | 1'941'291 | 1'569'863 |
| Passive Rechnungsabgrenzungen | 49'143 | 62'297 |
| Kurzfristiges Fremdkapital | 2'241'940 | 1'962'782 |
| Rückstellungen | 418'069 | 275'000 |
| Rückstellung Ferien | 184'000 | 72'500 |
| Rückstellung Überzeit | 107'000 | 152'500 |
| Rückstellung Rückbau Mieterausbau | 50'000 | 15'000 |
| Rückstellung Diverse | 77'069 | 35'000 |
| Langfristiges Fremdkapital | 418'069 | 275'000 |
| Fremdkapital | 2'660'009 | 2'237'782 |
| Aktienkapital | 740'000 | 740'000 |
| Gesetzliche Gewinnreserven | 148'000 | 22'000 |
| Freie Gewinnreserven | 600'000 | 100'000 |
| Bilanzgewinn | 285'762 | 841'442 |
| Gewinnvortrag | 215'442 | 139'181 |
| Jahresergebnis | 70'320 | 702'261 |
| Eigenkapital | 1'773'762 | 1'703'442 |
| Total Passiven | 4'433'771 | 3'941'224 |
Erfolgsrechnung
| 2020 | 2019 | |
| CHF | CHF | |
| Betrieblicher Ertrag aus Leistungen | 5'179'871 | 5'090'640 |
| Ertrag aus Pflege, Betreuung und Hauswirtschaft | 5'078'433 | 5'000'505 |
| Ertrag aus Leistungen für andere Organisationen | 11'948 | 4'336 |
| Ertrag aus Material, Vermietung, Mahlzeiten | 79'225 | 68'064 |
| Übriger Ertrag | 10'264 | 17'735 |
| Beiträge der öffentlichen Hand | 5'095'678 | 5'306'807 |
| Ertrag aus Spitexleistungen | 10'275'549 | 10'397'447 |
| Spenden und Legate | 10'381 | 11'605 |
| Betriebsertrag | 10'285'930 | 10'409'051 |
| Personalaufwand | -8'824'387 | -8'709'763 |
| Lohn Pflege, Betreuung und Hauswirtschaft | -6'157'015 | -6'156'497 |
| Lohn Leitung und Verwaltung | -760'014 | -706'669 |
| Sozialversicherungsaufwand | -1'202'195 | -1'141'535 |
| Honorare für Leistungen Dritter | -491'927 | -461'650 |
| Personalnebenaufwand | -213'236 | -243'412 |
| Bruttoergebnis nach Personalaufwand | 1'461'543 | 1'699'289 |
| Sachaufwand | -1'417'607 | -1'344'595 |
| Medizinischer Bedarf | -246'903 | -142'116 |
| Mahlzeitendienst | -53'138 | -52'981 |
| Raumaufwand | -320'675 | -284'934 |
| Unterhalt und Reparaturen | -53'060 | -68'333 |
| Fahrzeug- und Transportaufwand | -248'904 | -239'343 |
| Versicherungsprämien und Gebühren | -15'595 | -15'789 |
| Büro und Verwaltung | -339'496 | -360'445 |
| Übriger Sachaufwand | -12'316 | -21'070 |
| Abschreibungen auf Sachanlagen | -127'520 | -159'584 |
| Betriebsergebnis | 43'936 | 354'694 |
| Finanzerfolg | -2'582 | -2'007 |
| Finanzertrag | 3 | 9 |
| Finanzaufwand | -2'582 | -2016 |
| Ausserordentlicher Erfolg | 28'966 | 349'574 |
| Ausserordentlicher Ertrag | 28'966 | 349'574 |
| Jahresergebnis | 70'320 | 702'261 |
Anhang der Jahresrechnung 2020
| 1 | Angewandte Grundsätze | ||
| 1.1 | Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Vorschriften des Schweizer Gesetzes, insbesondere der Artikel über die kaufmännische Buchführung und Rechnungslegung des Obligationenrechts (Art. 957 bis 962) erstellt. Die Empfehlungen des Spitex Verbandes Schweiz werden berücksichtigt. | ||
| 2 | Folgende Positionen werden zusätzlich erläutert | ||
| Anlagevermögen: Die vorgenommenen linearen Abschreibungen auf den Sachanlagen basieren auf der geschätzten Nutzungsdauer. Folgende Abschreibungssätze werden angewendet: | |||
| Mobiliar und Einrichtungen | 12.5% | 8 Jahre | |
| Büromaschinen und EDV | 33.3% | 3 Jahre | |
| Fahrzeuge | 20.0% | 5 Jahre | |
| Feste Einrichtungen | 10.0% | 10 Jahre | |
| 2020 | 2019 | ||
| CHF | CHF | ||
| 3 | Ertrag aus Pflege, Betreuung und Hauswirtschaft | 5'078'433 | 5'000'505 |
| Abklärung, Beratung und Koordination | 393'923 | 389'771 | |
| Behandlungspflege | 1'790'422 | 1'901'314 | |
| Grundpflege | 1'656'074 | 1'700'552 | |
| Patientenbeteiligung | 669'040 | 679'425 | |
| Hauswirtschaft | 103'877 | 84'802 | |
| Dienstleistungen im Auftrag des Klienten | 3'393 | 13'257 | |
| SPC Palliative Care | 203'319 | 125'761 | |
| Externe Psychiatrieleistungen | 261'343 | 111'923 | |
| Betreibungsaufwand und Debitorenverluste | -2'958 | -6'301 | |
| 4 | Aktiven zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten | ||
| Mietkaution | 33'756 | 31'283 | |
| 5 | Verbindlichkeiten geg. Vorsorgeeinrichtungen | ||
| Swisscanto | 0 | 6'614 | |
| 6 | Ausserordentlicher Ertrag | 28'966 | 349'574 |
| Verkauf von Ausbildungspunkten | 17'493 | 49'282 | |
| Departement GS Aarau, Bonus Ausbildungsverpflichtung | 2'973 | 0 | |
| Versicherungsentschädigung | 8'500 | 0 | |
| Auflösung Rückstellung MiGeL | 0 | 280'000 | |
| Diverse Posten | 0 | 20'292 | |
| 7 | Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt | ||
| Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt | 85 | 84 | |
| 8 | Restbetrag der nicht bilanzierten Verbindlichkeiten aus kaufvertragsähnlichen Leasinggeschäften | 1'305'933 | 1'501'823 |
| Mietvertrag Windisch (feste Vertragsdauer bis 31.08.2027) | 1'111'533 | 1'278'263 | |
| Mietvertrag Rüfenach (feste Vertragsdauer bis 31.08.2027) | 194'400 | 223'560 | |
| 9 | Fortschreibung des Bilanzgewinnes | ||
| Bilanzgewinn am Anfang des Geschäftsjahres | 841'442 | 250'181 | |
| Gewinnverwendung gemäss Beschluss der Generalversammlung | |||
| - Zuweisung an die allgemeinen gesetzlichen Gewinnreserven | -126'000 | -11'000 | |
| - Zuweisung an die freien Gewinnreserven | -500'000 | -100'000 | |
| Jahresergebnis | 70'320 | 702'261 | |
| Bilanzgewinn am Ende des Geschäftsjahres | 285'762 | 841'442 |
Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinnes
|
|
2020 Antrag VR |
2019 Antrag VR |
| CHF | CHF | |
| Total Bilanzgewinn | 285'762 | 841'442 |
| Zuweisung an die allgemeinen gesetzlichen Gewinnreserven | 0 | 126'000 |
| Zuweisung an die freien Gewinnreserven | 0 | 500'000 |
| Vortrag auf neue Rechnung | 285'762 | 215'442 |
Jahresrechnung 2019
Bilanz per 31.12.2019
| Aktiven | 2019 | 2018 |
| CHF | CHF | |
| Flüssige Mittel | 1'193'849 | 1'163'055 |
| Forderungen (aus Lieferungen und Leistungen) | 2'010'135 | 1'365'725 |
| Gegenüber Dritten | 635'885 | 550'067 |
| Gegenüber Aktionären | 1'406'250 | 843'159 |
| Delkredere | -32'000 | -27'500 |
| Übrige kurzfristige Forderungen | 37'391 | 36'775 |
| Vorräte | 1 | 1 |
| Aktive Rechnungsabgrenzung | 44'944 | 63'776 |
| Umlaufvermögen | 3'286'320 | 2'629'332 |
| Mobile Sachanlagen | 654'904 | 749'600 |
| Mobiliar und Einrichtungen | 128'700 | 137'600 |
| Büromaschinen und EDV | 10'902 | 46'000 |
| Fahrzeuge | 63'700 | 59'000 |
| Feste Einrichtungen (Mieterausbau) | 451'602 | 507'000 |
| Anlagevermögen | 654'904 | 749'600 |
| Total Aktiven | 3'941'224 | 3'378'932 |
| Passiven | 2019 | 2018 |
| CHF | CHF | |
| Verbindlichkeiten (aus Lieferungen und Leistungen) | 262'247 | 296'848 |
| Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten | 1'638'237 | 1'448'044 |
| Gegenüber Dritten | 68'347 | 11'209 |
| Gegenüber Aktionären | 1'569'863 | 1'436'835 |
| Passive Rechnungsabgrenzungen | 62'297 | 64'359 |
| Kurzfristiges Fremdkapital | 1'962'782 | 1'809'251 |
| Rückstellungen | 275'000 | 568'500 |
| Rückstellung Ferien | 72'500 | 63'900 |
| Rückstellung Überzeit | 152'500 | 130'700 |
| Rückstellung Rückbau Mieterausbau | 15'000 | 10'000 |
| Rückstellung MiGeL | 0 | 280'000 |
| Rückstellung Diverse | 35'000 | 83'900 |
| Langfristiges Fremdkapital | 275'000 | 568'500 |
| Fremdkapital | 2'237'782 | 2'377'751 |
| Aktienkapital | 740'000 | 740'000 |
| Gesetzliche Gewinnreserven | 22'000 | 11'000 |
| Freie Gewinnreserven | 100'000 | 0 |
| Bilanzgewinn | 841'442 | 250'181 |
| Gewinnvortrag | 139'181 | 42'886 |
| Jahresergebnis | 702'261 | 207'295 |
| Eigenkapital | 1'703'442 | 1'001'181 |
| Total Passiven | 3'941'224 | 3'378'932 |
Erfolgsrechnung
| 2019 | 2018 | |
| CHF | CHF | |
| Betrieblicher Ertrag aus Leistungen | 5'090'640 | 4'717'015 |
| Ertrag aus Pflege, Betreuung und Hauswirtschaft | 5'000'505 | 4'604'672 |
| Ertrag aus Leistungen für andere Organisationen | 4'336 | 5'415 |
| Ertrag aus Material, Vermietung, Mahlzeiten | 68'064 | 84'932 |
| Übriger Ertrag | 17'735 | 21'996 |
| Beiträge der öffentlichen Hand | 5'306'807 | 4'378'264 |
| Ertrag aus Spitexleistungen | 10'397'447 | 9'095'279 |
| Spenden und Legate | 11'605 | 4'350 |
| Betriebsertrag | 10'409'051 | 9'099'629 |
| Personalaufwand | -8'709'763 | -7'705'925 |
| Lohn Pflege, Betreuung und Hauswirtschaft | -6'156'497 | -5'463'608 |
| Lohn Leitung und Verwaltung | -706'669 | -614'105 |
| Sozialversicherungsaufwand | -1'141'535 | -995'970 |
| Honorare für Leistung Dritter | -461'650 | -397'644 |
| Personalnebenaufwand | -243'412 | -234'577 |
| Bruttoergebnis nach Personalaufwand | 1'699'289 | 1'393'704 |
| Sachaufwand | -1'344'595 | -1'080'194 |
| Medizinischer Bedarf | -142'116 | -39'669 |
| Mahlzeitendienst | -52'981 | -56'284 |
| Raumaufwand | -284'934 | -248'240 |
| Unterhalt und Reparaturen | -68'333 | -35'191 |
| Fahrzeug- und Transportaufwand | -239'343 | -209'170 |
| Versicherungsprämien und Gebühren | -15'789 | -14'889 |
| Büro und Verwaltung | -360'445 | -297'152 |
| Übriger Betriebsaufwand | -21'070 | -25'393 |
| Abschreibungen auf Sachanlagen | -159'584 | -154'206 |
| Betriebsergebnis | 354'694 | 313'510 |
| Finanzerfolg | -2'007 | -2'300 |
| Finanzertrag | 9 | 4 |
| Finanzaufwand | -2016 | -2'304 |
| Ausserordentlicher Erfolg | 349'574 | -103'916 |
| Ausserordentlicher Ertrag | 349'574 | 136'084 |
| Ausserordentlicher Aufwand | 0 | -240'000 |
| Jahresergebnis | 702'261 | 207'295 |
Anhang der Jahresrechnung 2019
| 1 | Angewandte Grundsätze | ||
| 1.1 | Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Vorschriften des Schweizer Gesetzes, insbesondere der Artikel über die kaufmännische Buchführung und Rechnungslegung des Obligationenrechts (Art. 957 bis 962) erstellt. Die Empfehlungen des Spitex Verbandes Schweiz werden berücksichtigt. | ||
| 2 | Folgende Positionen werden zusätzlich erläutert | ||
| Anlagevermögen: Die vorgenommenen linearen Abschreibungen auf den Sachanlagen basieren auf der geschätzten Nutzungsdauer. Folgende Abschreibungssätze werden angewendet: | |||
| Mobiliar und Einrichtungen | 12.5% | 8 Jahre | |
| Büromaschinen und EDV | 33.3% | 3 Jahre | |
| Fahrzeuge | 20.0% | 5 Jahre | |
| Feste Einrichtungen | 10.0% | 10 Jahre | |
| 2019 | 2018 | ||
| CHF | CHF | ||
| 3 | Ertrag aus Pflege, Betreuung und Hauswirtschaft | 5'000'505 | 4'604'672 |
| Abklärung, Beratung und Koordination | 389'771 | 417'161 | |
| Behandlungspflege | 1'901'314 | 1'732'989 | |
| Grundpflege | 1'700'552 | 1'530'555 | |
| Patientenbeteiligung | 679'425 | 604'333 | |
| Hauswirtschaft | 84'802 | 73'958 | |
| Dienstleistungen im Auftrag des Klienten | 13'257 | 3'267 | |
| SPC Palliative Care | 125'761 | 108'856 | |
| Externe Psychiatrieleistungen | 111'923 | 132'661 | |
| Betreibungsaufwand und Debitorenverluste | -6'301 | 892 | |
| 4 | Aktiven zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten | ||
| Mietkaution | 31'283 | 31'280 | |
| 5 | Verbindlichkeiten geg. Vorsorgeeinrichtungen | ||
| Swisscanto | 6'614 | 1'981 | |
| 6 | Ausserordentlicher Ertrag | 349'574 | 136'084 |
| Auflösung Rückstellung MiGeL | 280'000 | 0 | |
| Verkauf von Ausbildungspunkten | 49'282 | 89'039 | |
| Weiterbildunsgbeiträge palliative aargau | 0 | 23'500 | |
| Diverse Posten | 20'292 | 23'545 | |
| 7 | Ausserordentlicher Aufwand | 0 | 240'000 |
| Bildung Rückstellung MiGeL | 0 | 240'000 | |
| 8 | Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt | ||
| Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt | 84 | 73 | |
| 9 | Restbetrag der nicht bilanzierten Verbindlichkeiten aus kaufvertragsähnlichen Leasinggeschäften | 1'501'823 | 1'483'757 |
| Mietvertrag Windisch (feste Vertragsdauer bis 31.08.2027) | 1'278'263 | 1'438'757 | |
| Mietvertrag Rüfenach (feste Vertragsdauer bis 31.08.2027) | 223'560 | 0 | |
| 10 | Fortschreibung des Bilanzgewinnes | ||
| Bilanzgewinn am Anfang des Geschäftsjahres | 250'181 | 42'886 | |
| Gewinnverwendung gemäss Beschluss der Generalversammlung | |||
| - Zuweisung an die allgemeinen gesetzlichen Gewinnreserven | -11'000 | 0 | |
| - Zuweisung an die freien Gewinnreserven | -100'000 | 0 | |
| Jahresergebnis | 702'261 | 207'295 | |
| Bilanzgewinn am Ende des Geschäftsjahres | 841'442 | 250'181 |
Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinnes
|
|
2019 Antrag VR |
2018 Beschluss GV |
| CHF | CHF | |
| Total Bilanzgewinn | 841'442 | 250'181 |
| Zuweisung an die allgemeinen gesetzlichen Gewinnreserven | 126'000 | 11'000 |
| Zuweisung an die freien Gewinnreserven | 500'000 | 100'000 |
| Vortrag auf neue Rechnung | 215'442 | 139'181 |
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